开门利是提前预支给人力，下个月发放时由于各种原因员工未领，有多余的，后又退回公司账户。此种情况两次分别如何做分录？
美美哒
于2019-05-23 19:56 发布 1148次浏览
送心意
江老师
职称：
高级会计师,中级会计师
2019-05-23 20:00
这个付款是是预付账款或借支，再根据具体的发放情况计入费用。对于没有付出去的，直接冲减预付或借支。
美美哒
追问
2019-05-23 20:13
分录:借:其他应收款 贷银行存款 钱返还时，借:应付职工薪酬 银行存款 贷:其他应收款 这样可以么
江老师
解答
2019-05-23 20:13
这样的分录是完全正确的。就是这样的。
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追问 相关问题讨论 这个付款是是预付账款或借支，再根据具体的发放情况计入费用。对于没有付出去的，直接冲减预付或借支。 2019-05-23 20:00:48 你好 这个月做3000其他应付款处理，下月冲账 2019-04-08 10:08:42 如果退回时是借，银行存款，贷，应付职工薪酬的话，那是否需要冲减前面的10万呢，我发现如果入这个科目的话，那么查看应付职工薪酬科目的话金额就多了，重发的部分就是不是重复算了 2024-08-04 07:52:56 您好，账务处理和原来是一样的 2019-01-30 10:54:02 你好，你可以做借：银行存款，贷：预收账款。 2019-09-29 21:35:19 分享到： 微信扫一扫：分享 微信里点“发现”，扫一下
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